Начисление НДФЛ в 1С в связи с переходом на новые правила в 2023 году

Ошибка выявляется при начислении аванса за январь 2023 года, когда в программе некорректно считается НДФЛ: в документ начисления отражается налог и за декабрь, и за январь.

Соответственно, в декларацию 6-НДФЛ не включались доходы за декабрь 2022 года – отсутствовала строка в Приложении 1 с номером месяца «12».

В нашем случае используется конфигурация 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.10). 

Рассмотрим вариант, когда заработная плата выплачивается по ведомостям на банковские счета сотрудников.

Для исправления ошибки необходимо сделать ряд действий.

1. В документе на выплату  заработной платы за декабрь 2022 года (Ведомость в банк) указать фактическую дату получения дохода (в нашем случае 28.12.22) вместо 31.12.2022, которая установлена по умолчанию.

2. Перепровести банковские операции по выплате декабрьской зарплаты.

3. Сформировать отчет 6-НДФЛ за 12 месяцев 2022 года и убедиться, что появилась строка с зарплатой за декабрь 2022 года.

 

После вышеуказанных действий при начислении аванса за январь 2023 года НДФЛ будет начисляться корректно: в документ не будет включаться НДФЛ за предыдущий месяц. Эти данные в дальнейшем перенесутся в отчет « Уведомление по ЕНП» за январь, ссылка на который содержится в «Задачах организации».